2018年度福建省宁德市少年体育运动学校决算

 

目 录

第一部分部门概况 ..............................

一、部门主要职责 ...................................

二、部门决算单位基本情况...........................

三、部门主要工作总结...............................

第二部分2018年度部门决算表 .......................

一、收入支出决算总表 ...............................

二、收入决算表 ............................ .......

三、支出决算表 ...................................

四、财政拨款收入支出决算总表 ......................

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 .................

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............... ..

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 .............

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ...........

九、部门决算相关信息统计表 ............................

十、政府采购情况表 ...................................

第三部分2018年度部门决算情况说明 .................

一、收入支出决算总体情况说明 .......................

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............

三、政府性基金支出决算情况说明 .....................

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

六、预算绩效情况说明......... ...... ......... ......

七、其他重要事项情况说明...................... ......

第四部分名词解释 ...........................

 

 

第一部分 部门概况

 

一、部门主要职责

我校的主要职责是：

（一）为国家和社会培养、输送具有良好思想品德、文化素质和体育特长的优秀体育后备人才。

（二）贯彻党的路线、方针、政策，认真落实《奥运争光计划》和福建省、宁德市出台的有关体育训练的政策和法规，严格按照国家少年儿童业余训练标准，积极开展宁德市青少年儿童业余体育训练工作。

（三）按照所设项目，做好业余体校的招生与选材工作。

（四）代表宁德市参加上级单位组织的比赛。

（五）负责学校工作人员的培训和进修，开展科研活动、组织学术交流，推广、引进体育科研成果，全面提高工作人员的专项技能和业务水平。

二、部门决算单位基本情况

从决算单位构成看，我校设有4个科室，其中：列入2018年部门决算编制范围的单位详细情况见下表：

三、部门主要工作总结

2018年，我校主要任务是：2018年对我校备战和参赛第十六届省运会至关重要，我校在市体育局的正确领导下，紧紧围绕着省运会这条主线，以训练为中心，全面开展学校的各项工作。在全体教职员工的共同努力下，我校各项工作做出较好的成绩。围绕上述任务，重点完成了以下工作：

(一)加强思想建设

根据上级的部署和安排，我校党员认真学习深刻领会《习近平谈治国理政》，引导我校全体干部职工深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，开展理想信念教育，增强党的基本理论、基本路线、基本方针的政治认同、思想认同、情感认同，坚定听党话、跟党走的信念信心。

(二) 实施备战省运战略，认真务实抓好业训核心工作

我校抓紧备战第十六届省运会的各项工作。全方位落实各运动项目备战第十六届省运会的责任目标，有序开展各阶段的训练工作安排。努力做到科学选材，严格管理，系统训练，以项目促发展，竞赛促训练，输送促精品，全力挖掘体育苗子、认真培养后备人才，积极向上一级运动队输送优秀运动后备苗子。

强化备战训练工作。今年以寄训、外训等方式开展训练工作，共有寄训十几名运动员到高水平运动队。共有田径、举重、射击、柔道、跆拳道、体操等项目陆续到省内外训练。我校积极组织各项目运动队参加了省运会的各项比赛，经过了三个多月的艰苦比赛，我校各运动队代表宁德市取得了宁德市建市以来的最好成绩，金牌数和总分名列全省第四名。

(三)加强行政管理，强化后勤保障工作

（1）我校制定2018年度绩效方案，有助于客观的评价教练员及全体职工年度工作绩效及工作态度、能力，以便来年更好的提升训练、工作水平。

（2）根据市政府的部署，我校认真部署防汛工作，做好应急预案。全面落实全国安全生产大检查部署活动，保障我校干部职工和学生的生命财产安全。

（3）组织各项学生活动。六一儿童节时，我校组织六一国际儿童节表彰大会，为训练和文化课成绩上优秀的运动员分发奖状和奖品，鼓励运动员们好好学习、积极训练。组织学生参观宁德市监狱廉政教育基地，以增强学生政治思想和法律法规教育。

（4）认真做好市体育局交办的田径、射击省运会单竞委的竞赛任务及筹委会竞赛部场地器材处的各项工作。组织筹备好省运会田径测试赛和省2018年射击调赛的各项工作。

 

第二部分 2018年度部门决算表

 

1. 收入支出决算总表

附件1 收支决算总表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校  2018年度      金额单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目(按支出功能分类)	决算数
一、财政拨款	659.07	一、一般公共服务支出
其中：政府性基金	80.00	二、外交支出
二、上级补助收入		三、国防支出
三、事业收入		四、公共安全支出
四、经营收入		五、教育支出	31.21
五、附属单位缴款		六、科学技术支出
六、其他收入	364.82	七、文化体育与传媒支出	933.36
		八、社会保障和就业支出	4.40
		九、医疗卫生与计划生育支出
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出	50.14
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	1,023.88	本年支出合计	1,019.11
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	204.61	交纳所得税
基本支出结转	197.46	提取职工福利基金
其中：财政拨款结转	24.95	转入事业基金
项目支出结转和结余	7.15	其他
其中：财政拨款结转和结余	7.15	年末结转和结余	209.39
经营结余		基本支出结转	172.38
		其中：财政拨款结转	8.38
		项目支出结转和结余	37.01
		其中：财政拨款结转和结余	37.01
		经营结余
合计	1,228.49	合计	1,228.49

 

2. 收入决算表

附件2 收入决算表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校					2018年度			金额单位：万元
项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	1,023.88	659.07					364.82
205			教育支出	27.26	27.26
20509			教育费附加安排的支出	27.26	27.26
2050999			其他教育费附加安排的支出	27.26	27.26
207			文化体育与传媒支出	912.56	547.74					364.82
20703			体育	908.55	543.73					364.82
2070304			运动项目管理	908.55	543.73					364.82
20799			其他文化体育与传媒支出	4.01	4.01
2079999			其他文化体育与传媒支出	4.01	4.01
208			社会保障和就业支出	4.07	4.07
20805			行政事业单位离退休	2.07	2.07
2080502			事业单位离退休	2.07	2.07
20808			抚恤	2.00	2.00
2080801			死亡抚恤	2.00	2.00
229			其他支出	80.00	80.00
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	80.00	80.00
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	80.00	80.00

 

3. 支出决算表

附件3 支出决算表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校  2018年度     金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	1,019.11	566.96	452.15
205			教育支出	31.21	31.21
20509			教育费附加安排的支出	31.21	31.21
2050999			其他教育费附加安排的支出	31.21	31.21
207			文化体育与传媒支出	933.36	531.34	402.01
20703			体育	929.53	527.51	402.01
2070304			运动项目管理	929.53	527.51	402.01
20799			其他文化体育与传媒支出	3.83	3.83
2079999			其他文化体育与传媒支出	3.83	3.83
208			社会保障和就业支出	4.40	4.40
20805			行政事业单位离退休	2.40	2.40
2080502			事业单位离退休	2.40	2.40
20808			抚恤	2.00	2.00
2080801			死亡抚恤	2.00	2.00
229			其他支出	50.14		50.14
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	50.14		50.14
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	50.14		50.14

4. 财政拨款收入支出决算总表

附件4 财政拨款收入支出决算总表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校   2018年度      金额单位：万元
收     入		支     出
项    目	决算数	项目（按功能分类）	决算数	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款	579.07	一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算财政拨款	80.00	二、外交支出
		三、国防支出
		四、公共安全支出
		五、教育支出	31.21	31.21
		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出	560.02	560.02
		八、社会保障和就业支出	4.40	4.40
		九、医疗卫生与计划生育支出
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出	50.14		50.14
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	659.07	本年支出合计	645.77	595.63	50.14
年初财政拨款结转和结余	32.10	年末财政拨款结转和结余	45.39	8.38	37.01
一、一般公共预算财政拨款	24.95	基本支出结转	8.38	8.38
二、政府性基金预算财政拨款	7.15	项目支出结转和结余	37.01		37.01
总计	691.16	总计	691.16	604.02	87.15

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

附件5 一般公共预算财政拨款支出决算表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校  2018年度   金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	595.63	547.03	48.60
2050999			其他教育费附加安排的支出	31.21	31.21
2070304			运动项目管理	556.19	507.59	48.60
2079999			其他文化体育与传媒支出	3.83	3.83
2080502			事业单位离退休	2.40	2.40
2080801			死亡抚恤	2.00	2.00

 

6.一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附件6 一般公共预算财政拨款支出决算明细表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校   2018年度     金额单位：万元
项    目			合     计
经济分类 科目编码		科目名称
合         计			595.63
301		工资福利支出	276.31
302		商品和服务支出	80.00
303		对个人和家庭的补助	224.78
309		资本性支出（基本建设）
310		资本性支出	14.55
311		对企业补助（基本建设）
312		对企业补助
307		债务利息及费用支出
399		其他支出
7.一般公共预算财政拨款基本支出决算表 附件7 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校    2018年度     金额单位：万元
项    目			合     计	人员经费	公用经费
经济分类科目 编码	科目名称
合         计			547.03	499.27	47.76
301	工资福利支出		274.49	274.49
30101	基本工资		75.42	75.42
30102	津贴补贴
30103	奖金
30106	伙食补助费
30107	绩效工资		113.94	113.94
30108	机关事业单位基本养老保险缴费		23.31	23.31
30109	职业年金缴费
30110	职工基本医疗保险缴费			9.67
30111	公务员医疗补助缴费		2.39	2.39
30112	其他社会保障缴费		1.02	1.02
30113	住房公积金		14.00	14.00
30114	医疗费
30199	其他工资福利支出		34.73	34.73
302	商品和服务支出		45.81		45.81
30201	办公费		3.00		3.00
30202	印刷费
30203	咨询费
30204	手续费		0.20		0.20
30205	水费		0.73		0.73
30206	电费		14.15		14.15
30207	邮电费		5.60		5.60
30208	取暖费
30209	物业管理费		0.48		0.48
30211	差旅费		5.09		5.09
30212	因公出国(境)费用
30213	维修(护)费		11.46		11.46
30214	租赁费
30215	会议费
30216	培训费
30217	公务接待费		0.58		0.58
30218	专用材料费
30224	被装购置费
30225	专用燃料费
30226	劳务费		2.94		2.94
30227	委托业务费
30228	工会经费		1.41		1.41
30229	福利费
30231	公务用车运行维护费
30239	其他交通费用		0.18		0.18
30240	税金及附加费用
30299	其他商品和服务支出
303	对个人和家庭的补助		224.78	224.78
30301	离休费
30302	退休费
30303	退职(役)费
30304	抚恤金		2.00	2.00
30305	生活补助
30306	救济费
30307	医疗费补助
30308	助学金		214.54	214.54
30309	奖励金
30310	个人农业生产补贴
30399	其他对个人和家庭的补助		8.23	8.23
310	资本性支出		1.95		1.95
31001	房屋建筑物购建
31002	办公设备购置
31003	专用设备购置
31005	基础设施建设
31006	大型修缮
31007	信息网络及软件购置更新
31008	物资储备
31009	土地补偿
31010	安置补助
31011	地上附着物和青苗补偿
31012	拆迁补偿
31013	公务用车购置
31019	其他交通工具购置
31021	文物和陈列品购置
31022	无形资产购置
31099	其他资本性支出		1.95		1.95
312	对企业补助
31201	资本金注入
31203	政府投资基金股权投资
31204	费用补贴
31205	利息补贴
31299	其他对企业补助
307	债务利息及费用支出
30701	国内债务付息
30702	国外债务付息
30703	国内债务发行费用
30704	国外债务发行费用
399	其他支出
39906	赠与
39907	国家赔偿费用支出
39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
39999	其他支出

 

 

 

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 附件8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校     2018年度    金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
指出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计	7.15	80.00	50.14		50.14	37.01
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	7.15	80.00	50.14		50.14	37.01

9. 部门决算相关信息统计表

附件9

“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表
编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校    2018年度     金额单位：万元
项  目	行次	统计数	项  目	行次	统计数
栏  次		1	栏  次		2
一、“三公”经费支出	1	—	二、机关运行经费	22
（一）支出合计	2	0.58	（一）行政单位	23
1．因公出国（境）费	3		（二）参照公务员法管理事业单位	24
2．公务用车购置及运行维护费	4			25
（1）公务用车购置费	5		三、国有资产占用情况	26	—
（2）公务用车运行维护费	6		（一）车辆数合计（辆）	27
3．公务接待费	7	0.58	1.副部（省）级及以上领导用车	28
（1）国内接待费	8	0.58	2.主要领导干部用车	29
其中：外事接待费	9		3.机要通信用车	30
（2）国（境）外接待费	10		4.应急保障用车	31
（二）相关统计数	11	—	5.执法执勤用车	32
1．因公出国（境）团组数（个）	12		6.特种专业技术用车	33
2．因公出国（境）人次数（人）	13		7.离退休干部用车	34
3．公务用车购置数（辆）	14		8.其他用车	35
4．公务用车保有量（辆）	15		（二）单价50万元以上通用设备（台，套）	36
5．国内公务接待批次（个）	16	4	（三）单价100万元以上专用设备（台，套）	37
其中：外事接待批次（个）	17			38
6．国内公务接待人次（人）	18	25		39
其中：外事接待人次（人）	19			40
7．国（境）外公务接待批次（个）	20			41
8．国（境）外公务接待人次（人）	21			42
注：1．本表反映部门决算中"三公"经费、机关运行经费和国有资产占用情况等相关统计指标。
2．“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，其中：中央单位不包括教学科研人员因公出国（境）费及相关团组和人次，地方单位按照本级部门预算口径填报。预算数填列年初预算数，支出统计数应与财决08表保持衔接。“三公”经费相关统计数是指使用一般公共预算财政拨款负担费用的相关批次、人次及车辆情况。

10. 政府采购情况表

附件10                    政府采购情况表

编制单位：福建省宁德市少年体育运动学校  2018年度    金额单位：万元

项目

采购计划金额

实际采购金额

总计

采购预算(财政性资金)

非财政性资金

总计

采购预算(财政性资金)

非财政性资金

合计

一般公共预算

政府性基金预算

其他资金

合计

一般公共预算

政府性基金预算

其他资金

合      计

货物

工程

服务

备注：2018年度无政府采购。

 

 

 

第三部分 2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年我校年初结转和结余204.61万元，本年收入1,023.88万元，本年支出1,019.11万元，事业基金弥补收支差额0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余209.39万元。

（一）2018年收入1,023.88万元，比2017年决算数增加145.27万元，增长16.53％，具体情况如下：

1.财政拨款收入659.07万元，其中政府性基金80.00万元。

2.事业收入0.00万元。

3.经营收入0.00万元。

4.上级补助收入0.00万元。

5.附属单位上缴收入0.00万元。

6.其他收入364.82万元。

（二）2018年支出1,019.11万元，比2017年决算数增加112.77万元，增长12.44％，具体情况如下：

1.基本支出566.96万元。其中，人员支出499.27万元，公用支出47.76万元。

2.项目支出452.15万元。

3.上缴上级支出0.00万元。

4.经营支出0.00万元。

5.对附属单位补助支出0.00万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算拨款支出595.63万元，比上年决算数增加92.36万元，增长18.35%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）2050999其他教育费附加安排的支出31.21万元，较上年决算数增加2.39万元，增长8.29%。主要原因是人员新增及省运会在即。

（二）2070304运动项目管理556.19万元，较上年决算数增加100.92万元，增长22.17%。主要原因是人员新增及省运会在即。

（三）2079999其他文化体育与传媒支出3.83万元，较上年决算数增加3.83万元，增长100%。主要原因是人员新增及省运会在即。

（四）2080502事业单位离退休2.4万元，较上年决算数增加1.87万元，增长352.83%，主要原因是退休人员增加。

(五)2080801死亡抚恤2万元，较上年决算数减少16.65万元，减少89.28%，主要原因是人社局补发死亡离休人员王华秋增资部分抚恤金。

三、政府性基金支出决算情况说明

2018年度用于体育事业的彩票公益金支出50.14万元，比上年决算数减少79.20万元，下降61.23%，主要原因是中央彩票公益金下拨经费比上年减少。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出547.03万元，其中：

（一）人员经费499.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费47.76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算拨款0.58万元，同比下降55.38%。具体情况如下：
    （一）因公出国（境）费0.00万元，2018年本校组织出国团组0个，参加其他单位出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。与2017年相比, 因公出国（境）经费支出增长0%，主要是本年度未安排因公出国（境）人员。
     （二）公务用车购置及运行费0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万元，2018年公务用车购置0辆。公务用车运行费0.00万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量0辆。与2017年相比，公务用车购置费和运行费分别下降增长0%，主要是严格落实中央的八项规定精神，严格控制公务用车购置及运行费。

（三）公务接待费0.58万元。主要用于备战省运会与省队交流、引进运动员及输送学生等方面的接待活动，累计接待4批次、接待总人数25人。与2017年相比, 公务接待费支出下降55.38%，主要是严格落实中央的八项规定精神，严格控制公务接待费。

六、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，共对2018年3个财政支出项目实施绩效监控，分别是运动员寄读学校经费补助17万元、市少体校专职教练员伙食补助28.8万元，市少体校教学与训练业务经费65万元。共涉及财政拨款资金110.8万元。

共对2018年3个财政支出项目开展绩效自评，运动员寄读学校经费补助17万元、市少体校专职教练员伙食补助28.8万元，市少体校教学与训练业务经费65万元。共涉及财政拨款资金110.8万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.运动员寄读学校经费补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，运动员寄读学校经费补助项目自评得分为96分，自评等次为优秀。项目全年预算数为17万元，执行数为17万元，完成预算的100%。

2.市少体校专职教练员伙食补助绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，市少体校专职教练员伙食补助项目自评得分为96分，自评等次为优秀。项目全年预算数为28.8万元，执行数为28.8万元，完成预算的100%。

3、市少体校专职教练员伙食补助绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，市少体校专职教练员伙食补助项目自评得分为96分，自评等次为优秀。项目全年预算数为65万元，执行数为65万元，完成预算的100%。

以上项目的主要产出和效果、发现的主要问题、下一步改进措施详见附件：2018年财政项目支出绩效自评报告。

我单位开展的财政项目支出绩效自评表详见附件：2018年财政项目支出绩效自评表。

七、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

本校为事业单位没有机关运行经费。

（二）政府采购情况

本校2018年度没有政府采购支出。

（三）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：厅级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）项目绩效自评报告

按照预算绩效管理要求，公开项目概况、评价过程及绩效分析、存在问题和有关建议。

我单位共开展3个财政项目支出绩效自评，分别是运动员寄读学校经费补助17万元、市少体校专职教练员伙食补助28.8万元、市少体校教学与训练业务经费65万元。具体项目概况、评价过程及绩效分析、存在问题和有关建议等详见附件：2018年财政项目支出绩效自评报告。

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。