福建省宁德市少年体育运动学校市级财政项目支出绩效评价报告

宁德市财政局：

        按照《宁德市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的通知》（宁财绩〔2017〕1号）文件，结合宁德市少体校的职能和2016年的主要工作任务，教学经费15万元、训练业务费30万元作为2016年财政支出绩效评价项目，通过翻阅以上项目相关资料并核实2016年度市级财政项目绩效目标按预期完成，现将该项目支出绩效自评情况报告如下：    

一、项目概况

    （一）项目单位基本情况

我校创建于1973年位于宁德市东侨经济开发区市体育中心，占地面积2000㎡，建筑面积4100㎡，是宁德市唯一一所集食宿、训练和文化学习“三集中”的公立体育运动学校，所属宁德市体育局二级事业单位，设有田径、射击、举重、武术、游泳、跆拳道、柔道、射箭、体操、摔跤、网球等运动项目。主要培养体育运动的优秀后备人才、向省优秀运动队输送运动员、并为社会各部门和全市中小学开展辅导培养工作等。我校系全额拨款事业单位，为一级预算单位，截至2016年12月31日止，职工人数64人，其中：外聘教练员26人，机构编制管理部门核定编制人数20人（其中在职人员19人）。

（二）项目基本情况

1、2016年申报教学经费15万元，主要用于市少体校全日制在校生的文化教育经费；

2、2016年申报训练业务经费30万元，主要用于市少体校全日制在校生的专业训练经费。

二、项目实施基本情况 

（一）项目组织管理情况

1、我校完善年终绩效方案已经完成，有助于客观的评价教练员及全体职工年度工作绩效及工作态度、能力，以便来年更好的提升训练、工作水平。

2、我校保安人员的政府购买服务已经洽谈完成，签署协议，保安人员已经到位，体校的安全保卫工作得到提升。体校原有保安安排到田径训练场执勤，以保证田径场运动员训练的安全。

3、根据市政府的部署，我校全面落实防汛防台工作，做好应急预案，保障学生安全。同时夏天天气炎热，为保障学生训练和住宿，我校已经落实空调政府采购及更换工作。

4、组织各项学生活动。清明节时，我校组织“我们的节日‘清明节’”主题活动，体校教练员及运动员到宁德烈士墓祭扫活动。六一儿童节时，我校组织六一儿童节的活动，为训练和文化课成绩上优秀的运动员分发奖状和糖果，鼓励运动员们好好学习、积极训练。

5、国家高水平体育后备人才基地申报工作有序进行，通过多次邀请省创建国家高水平体育后备人才基地专家组到我校进行训练教案讲座，不断进行查缺补漏。目前已顺利通过国家高水平体育后备人才重点基地的复评和统评工作。

6、克服资金困难，改善办学条件。加强了体校基础设施建设，完善硬件设施。新组队的射箭项目急需器材已经购买使用，临时用的射箭训练场地及周边环境整治已完工；学生宿舍二楼阳台外围雨披已安装；举重馆的广告宣传栏也已经安装使用，购买的举重台及器材已落实到位；射击馆及体校宿舍办公楼整体改造提升方案上报市局。

7、谋划重点项目运动员寄训及田径球类参赛集训组队的工作安排，我校已与马江基地对接，已安排教练员带6名运动员在马江基地寄训；与省体校对接，已安排游泳一名、跆拳道3名运动员寄训。

8、落实高中阶段就读问题，已与宁德技师学院合作设立休闲体育服务专业班。2017年可在该班的基础上向福建省体育技术学院申请开设五年专分班，三年中职在宁德技师学院学习训练，两年高职在省技术学院学习训练。有利于我校学生考上省技术学院在专业训练上的保障，弥补以往学生考上省技术学院后就没机会进行专业训练，无法参加省运会的问题。

9、宁德市少体校在2016年宁德市青少年锦标赛中共获得奖牌数为：

比赛项目	奖牌数小计	金牌数	银牌数	铜牌数
跆拳道	10	6	2	2
射击	43	21	10	12
举重	68	45	14	9
田径	44	13	16	15
武术	15	7	3	5
合计	180	92	45	43

    10、宁德市少体校在2016年福建省青少年锦标赛中共获得奖牌数为：

比赛项目	奖牌数小计	金牌数	银牌数	铜牌数
游泳	2	0	0	2
柔道	6	2	2	2
跆拳道	1	0	1	0
射击	28	6	10	12
摔跤	17	5	8	4
举重	24	1	8	15
田径	7	4	1	2
武术	2	0	1	1
合计	87	18	31	38

11、宁德市少体校在2016年省级以上比赛中共获得奖牌数为：

比赛项目	奖牌数小计	金牌数	银牌数	铜牌数
射击	3	1	1	1
举重	9	1	7	1
田径	4	3	1
合计	16	5	9	2

   （二）项目财务管理状况

    2016年财政总投入教学经费15万元、训练业务经费30万元；分别于2016年1至12月开支。教学经费主要用于学生文化课、书本费、报名费等开支；训练业务经费主要是用于学生训练器材采购、训练相关费用等开支。

三、项目绩效分析

    （一）项目绩效评价工作开展情况

按照《宁德市2017年度绩效管理工作方案》的要求，我校针对该项目的公益性的特点，遵循了“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。

本次评价方法采用公众评判法、比较法，选用一级指标3项，包括投入、产出、效益；二级指标9项，包括时效情况、项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、会计信息管理、产出数量、产出质量、效益；三级指标27项。根据资料检查、核实项目的相关指标自评得分98分，自评等级优秀。

    （二）项目绩效目标完成情况

    1、投入目标完成情况

（1）时效目标：时效目标为项目资金到位率，绩效目标值为资金到位率100%，至2016年12月资金到位实际完成值100%，目标值完成比例100%，项目已完成。 

（2）成本目标：根据预算下达的标准，资金按月按人头给予支出。教学及业务训练资金使用率100%；

    2、产出目标完成情况

（1）数量目标：2016年完成116人就读华侨小学，128人就读东侨中学，目标完值完成比例分别为100%。

（2）质量目标：为了更好地培养体育运动的优秀后备人才、向省优秀运动队输送运动员，宁德市少体校2016年初设定市赛金牌数80枚，实际获得92枚金牌，超额完成，目标值完成比例为115%；宁德市少体校2016年初设定省赛金牌数15枚，实际获得18枚金牌，超额完成，目标值完成比例为120%。

    3、效益目标完成情况

    体校为一所集食宿、训练和文化学习“三集中”的公立体育运动学校，为了更好地服务体校在校学生，通过体校各科室的密切配合和全体工作人员的努力，有效提升全市青少年竞技体育水平，增强全市青少年体质，促进全市体育与教育融合发展，得到了全体校师生的中肯评价，满意度调查为95%，并提出了有效的建议。

    （三）项目绩效分析

    1、投入指标体系得分：30分

（1）时效情况：教学经费15万元、 训练业务经费30万元分别用于市少体校全日制在校生文化课、书本费、报名费及训练购买器材等相关费用，资金于2016年4月下达，资金到位率为100%；当年资金按预定的时间实施完成，资金使用率达100%。权重3%，得分3。

（2）项目立项：

a、绩效目标合理性：教学经费15万元，2016年按原计划安排了116人就读宁德华侨小学，安排128人就读宁德东侨中学；训练业务经费30万元，组织190多名学生参赛，购买相关体育训练器材等。资金使用率达100%。权重5%，得分5分。

b、绩效指标明确性：教学经费15万元用于市少体校244名全日制在校生文化课、书本费、报名费等相关费用；训练业务经费30万元用于市少体校训练业务、购买训练器材等相关费用。权重2%，得分2分。

c、绩效指标完成率：2016年安排116人就读华侨小学，128人就读东侨中学，实际完成值为100%，目标值完成100%。权重3%，得分3分。

d、项目立项规范性：教学经费15万元、训练业务经费30万元按规定申请立项，预算批复下达文号为宁财预（2016）1号。权重2%，得分2分。

（3）资金落实：

a、成本控制率：截止2016.12.31教学经费支出15万元，教学经费预算数为15万元，成本控制率100%；截止2016.12.31训练业务费30万元，训练业务费预算数为30万元，成本控制率100%。权重4%，得分4分。

b、资金到位率：教学经费15万元、训练业务费30万元分别于2016年4月下达，资金到位率均为100%。权重3%，得3分。

c、到位及时率：2016年4月教学经费15万元、训练业务费30万元均已及时到位，与计划投入的资金相符，资金到位率均为100%。权重3%，得分3分

d、资金使用率：截止2016.12.31实际使用教学经费15万元、训练业务费30万元，资金使用率均为100%。权重5%，得分5分。

    2、过程指标体系得分：28分

（1）业务管理：

a、管理制度健全性：因财务管理制度并未建立有效的项目资金管理办法相应扣减1分。权重3%，得分2分。

b、制度执行有效性：遵守市直机关相关财务法律法规，原始凭证严格审核把关，日结日清。合理开支，无不合理开支和违规现象发生。权重3%，得分3分。

c、项目质量可控性：合理安排教学经费、训练业务费；制定相应管理条例加强学生监督及监控。权重3%，得分3分。

（2）财务管理：

a、管理制度健全性：教学经费15万元、训练业务经费30万元；分别于2016年1至12月开支。教学经费主要用于学生文化课、书本费、报名费等开支；训练业务经费主要是用于学生训练器材采购、训练相关费用等开支；严格把控教学经费及训练业务费的报销审批程序，做到专款专用，严格遵守相关财务会计制度的规定。因财务管理制度并未建立有效的项目资金管理办法相应扣减1分。权重3%，得分2分。

b、资金使用合规性：依据宁财预（2016）1号，根据相关财务管理制度合理安排教学经费及训练业务费。权重3%，得分3分。

c、固定资产专人管理情况：指定办公室专人管理本校固定资产。权重3%，得分3分。

d、固定资产利用率：定期盘查固定资产的使用情况，固定资产使利用率达到100%。权重3%，得分3分。

e、项目资金安全性：合理安排预算批复的教学经费15万元，训练业务费30万元，做到专款专用。权重3%，得分3分。

（3）会计信息管理：

a、信息规范性：严格把控教学经费及训练业务费的报销审批程序，做到专款专用，严格遵守相关财务会计制度的规定。权重3%，得分3分。

b、信息完整性：严格把关相关费用的报销凭证，相关报销手续齐全、完整。权重3%，得分3分。

3、产出和效益指标体系得分：40分

（1）产出数量：

a、实际完成率：2016年安排116人就读华侨小学，128人就读东侨中学，组织190多人参加各项比赛。实际完成率分别达到100%。权重5%，得分5分。

b、完成及时率：截止2016.12.31教学经费15万元、训练业务费30万元分别合理、安排使用，完成率达100%。权重5%，得分5分。

c、数量目标完成率：2016年安排116人就读华侨小学，128人就读东侨中学，完成率为100%。权重5%，得分5分。

（2）产出质量：

a、质量达标率：在2016年市体校运动员参加市青少年锦标赛获得金牌数92枚、超额完成，完成率达115%；获省青少年锦标赛金牌数18枚、超额完成，完成率达120%。权重5%，得分5分。

b、成本节约率：截止2016.12.31教学经费15万元、训练业务费30万元分别合理、安排使用；学生每周完成14小时训练，组织190多名学生参加各项比赛。权重5%，得分5分。

c、奖牌达标率：在2016年市体校运动员参加市青少年锦标赛获得金牌数92枚、计划金牌数80枚，奖牌达标率115%；获省青少年锦标赛金牌数18枚、计划金牌数15枚，奖牌达标率120%。权重5%，得分5分。

d、社会效益：进一步增强青少年体质，有效提升全市青少年竞技体育水平，有效促进我市体育与教育融合发展。权重5%，得分5分。

e、社会公众或服务对象满意度：参加训练青少年对训练满意度95%。权重5%，得分5分。

四、项目存在的问题和改进措施

    （一）项目存在的问题

1、教练力量薄弱。如游泳、跆拳道等项目存在教练员缺口；

2、尖子运动员偏少。项目整体参赛作战的规模和竞争能力不足，具备争金夺银能力的运动员偏少，制约向省体校和省各运动中心输送的力度；

3、各项目发展不平衡。游泳、举重、射箭、帆船、体操、柔道、跆拳道等项目的在训运动员难以向上输送，整体实力不强；

4、体校基础设施存在的问题。训练器材缺乏、地势沉降、电网陈旧、部分场馆设施陈旧；

5、教练员队伍、训练管理、教育管理及综合理论知识、实践能力等方面有待加强；

6、项目后备人才、年龄结构、梯队以及男女比例有待合理调整充实，正确处理好顾当前、着长眼发展战略有待加强；

7、教练员与时俱进、拓展项目、输送意识有待增强，特别是在基础和重竞技类项目上，如何加强打好基础、积极输送与跟踪对接上有待研究与拓展；

8、对县级体校调研指导及省体校的对接力度不够。如何进一步深入基层体校调研，统筹指导县级体校业训队伍建设，加强体校教练员队伍承上启下交流不足。这些问题有待明年加强落实整改。

    （二）项目改进措施

1、引进优秀人才，加强教练员队伍训练管理、教育管理及综合理论知识、培养优秀运动员。

2、合理安排资金，完善基础设施建设。

3、深入基层体校调研，统筹指导县级体校业训队伍建设。

五、下一步改进工作的意见和建议

认真贯彻落实市体育局的整体工作部署和安排，认清形势，抢抓机遇，进一步增强责任感和使命感，主动作为，敢于担当，创先争优，落实目标责任制分解；整合资源，积极探索业余训练科学发展的管理体制和运行机制；深化体教结合，坚持问题导向，效益优先，敢于高目标定位，推进与省体校、省优秀运动队和县级体校选材训练输送，进一步深度相互融合，抓好基层服务保障工作，建立长效常态工作机制，为提高训练管理、参赛水平和第十六届省运会打好坚实基础。

 

 

 

福建省宁德市少年体育运动学校

2017年10月10日